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淮南第二十六中学2024年度单位决算

来源：本站作者：管理员发表时间：2025-08-05 09:08:12 点击次数：

第一部分淮南第二十六中学概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分淮南第二十六中学2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分淮南第二十六中学2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

附件：2024年度项目支出绩效自评表

第一部分淮南第二十六中学概况

一、主要职责

（一）全面贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（二）在市政府和上级教育主管部门的领导下实施教育工作，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（三）根据市级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。

（四）本校实行党组织政治领导、教代会民主管理、校长行政负责的领导和管理体制；实行目标体系引领、法制制度约束、计划措施保障、文化建设激励的运行机制。

（五）按照上级有关部门的规定，我校遵照执行《政府会计制度》和《行政事业单位内部控制报告管理制度》，负责本单位的会计核算工作。

（六）按照教育部教学大纲课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（七）组织开展高中、初中、小学十二年一体制教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、单位决算构成

淮南第二十六中学2024度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

从决算单位构成看，淮南第二十六中学2024年度决算包括：单位本级决算和单位所属事业单位决算，与预算比较，无增减。

纳入淮南第二十六中学2024年度单位决算编制范围的下属单位共1个，具体情况见下表：

序号

单位名称

1

淮南第二十六中学

第二部分淮南第二十六中学2024年度单位决算表

收入支出决算总表
					公开01表
单位：				金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	5318.84	一、一般公共服务支出	35
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	36
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	37
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	38
五、事业收入	5	122.00	五、教育支出	39	3602.26
六、经营收入	6		六、科学技术支出	40
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	41
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	42	1237.96
	9		九、卫生健康支出	43	119.60
	10		十、节能环保支出	44
	11		十一、城乡社区支出	45
	12		十二、农林水支出	46
	13		十三、交通运输支出	47
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	48
	15		十五、商业服务业等支出	49
	16		十六、金融支出	50
	17		十七、援助其他地区支出	51
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	52
	19		十九、住房保障支出	53	481.02
	20		二十、粮油物资储备支出	54
	21		二十一、国有资本经营预算支出	55
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	56
	23		二十三、其他支出	57
	24		二十四、债务还本支出	58
	25		二十五、债务付息支出	59
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	60
本年收入合计	27	5440.84	本年支出合计	61	5440.84
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	62
年初结转和结余	29		年末结转和结余	63
	30			64
总计	31	5440.84	总计	65	5440.84
注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表

												公开02表
单位：												金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
							小计	其中：教育收费


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8
			合计	5,440.84	5,318.84		122.00	122.00
205			教育支出	3,602.26	3,480.26		122.00	122.00
20502			普通教育	3,425.62	3,303.62		122.00	122.00
2050202			小学教育	143.24	143.24
2050203			初中教育	3,066.67	3,066.67
2050204			高中教育	215.70	93.70		122.00	122.00
20509			教育费附加安排的支出	176.64	176.64
2050999			其他教育费附加安排的支出	176.64	176.64
208			社会保障和就业支出	1,237.96	1,237.96
20805			行政事业单位养老支出	1,179.98	1,179.98
2080502			事业单位离退休	614.72	614.72
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	368.67	368.67
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	196.58	196.58
20808			抚恤	57.98	57.98
2080801			死亡抚恤	57.98	57.98
210			卫生健康支出	119.60	119.60
21011			行政事业单位医疗	119.60	119.60
2101102			事业单位医疗	119.60	119.60
221			住房保障支出	481.02	481.02
22102			住房改革支出	481.02	481.02
2210201			住房公积金	303.67	303.67
2210202			提租补贴	177.34	177.34
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

									公开03表
单位：									金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出



类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	5,440.84	4,891.23	549.62
205			教育支出	3,602.26	3,052.64	549.62
20502			普通教育	3,425.62	3,052.64	372.97
2050202			小学教育	143.24		143.24
2050203			初中教育	3,066.67	2,960.34	106.33
2050204			高中教育	215.70	92.30	123.40
20509			教育费附加安排的支出	176.64		176.64
2050999			其他教育费附加安排的支出	176.64		176.64
208			社会保障和就业支出	1,237.96	1,237.96
20805			行政事业单位养老支出	1,179.98	1,179.98
2080502			事业单位离退休	614.72	614.72
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	368.67	368.67
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	196.58	196.58
20808			抚恤	57.98	57.98
2080801			死亡抚恤	57.98	57.98
210			卫生健康支出	119.60	119.60
21011			行政事业单位医疗	119.60	119.60
2101102			事业单位医疗	119.60	119.60
221			住房保障支出	481.02	481.02
22102			住房改革支出	481.02	481.02
2210201			住房公积金	303.67	303.67
2210202			提租补贴	177.34	177.34
注：本表反映单位本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

								公开04表
单位：								金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款		国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款		国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4		5
一、一般公共预算财政拨款	1	5318.84	一、一般公共服务支出	30
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	31
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	32
	4		四、公共安全支出	33
	5		五、教育支出	34	3480.26	3480.26
	6		六、科学技术支出	35
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	36
	8		八、社会保障和就业支出	37	1237.96	1237.96
	9		九、卫生健康支出	38	119.60	119.60
	10		十、节能环保支出	39
	11		十一、城乡社区支出	40
	12		十二、农林水支出	41
	13		十三、交通运输支出	42
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	43
	15		十五、商业服务业等支出	44
	16		十六、金融支出	45
	17		十七、援助其他地区支出	46
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	47
	19		十九、住房保障支出	48	481.02	481.02
	20		二十、粮油物资储备支出	49
	21		二十一、国有资本经营预算支出	50
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	51
	23		二十三、其他支出	52
本年收入合计	24	5318.84	二十四、债务还本支出	53
年初财政拨款结转和结余	25		二十五、债务付息支出	54
一般公共预算财政拨款	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	55
政府性基金预算财政拨款	27		本年支出合计	56	5318.84	5318.84
国有资本经营预算财政拨款	28		年末财政拨款结转和结余	57
总计	29	5318.84	总计	58	5318.84	5318.84
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

						公开05表
单位：						金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出		项目支出


类	款	项	栏次	1	2		3
			合计	5,318.84	4,891.23		427.62
205			教育支出	3,480.26	3,052.64		427.62
20502			普通教育	3,303.62	3,052.64		250.97
2050202			小学教育	143.24			143.24
2050203			初中教育	3,066.67	2,960.34		106.33
2050204			高中教育	93.70	92.30		1.40
20509			教育费附加安排的支出	176.64			176.64
2050999			其他教育费附加安排的支出	176.64			176.64
208			社会保障和就业支出	1,237.96	1,237.96
20805			行政事业单位养老支出	1,179.98	1,179.98
2080502			事业单位离退休	614.72	614.72
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	368.67	368.67
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	196.58	196.58
20808			抚恤	57.98	57.98
2080801			死亡抚恤	57.98	57.98
210			卫生健康支出	119.60	119.60
21011			行政事业单位医疗	119.60	119.60
2101102			事业单位医疗	119.60	119.60
221			住房保障支出	481.02	481.02
22102			住房改革支出	481.02	481.02
2210201			住房公积金	303.67	303.67
2210202			提租补贴	177.34	177.34
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

									公开06表
单位：								金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称			金额
科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称	金额	科目代码	科目名称			金额
301	工资福利支出	3,629.53	302	商品和服务支出	170.75	30703	国内债务发行费用
30101	基本工资	1,250.54	30201	办公费	64.95	30704	国外债务发行费用
30102	津贴补贴	123.81	30202	印刷费		310	资本性支出
30103	奖金	801.54	30203	咨询费		31001	房屋建筑物购建
30106	伙食补助费		30204	手续费		31002	办公设备购置
30107	绩效工资	449.47	30205	水费		31003	专用设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	368.67	30206	电费		31005	基础设施建设
30109	职业年金缴费	196.58	30207	邮电费	5.00	31006	大型修缮
30110	职工基本医疗保险缴费	119.60	30208	取暖费		31007	信息网络及软件购置更新
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费		31008	物资储备
30112	其他社会保障缴费	15.60	30211	差旅费	5.00	31009	土地补偿
30113	住房公积金	303.67	30212	因公出国（境）费用		31010	安置补助
30114	医疗费		30213	维修(护)费	20.00	31011	地上附着物和青苗补偿
30199	其他工资福利支出	0.03	30214	租赁费		31012	拆迁补偿
303	对个人和家庭的补助	1,090.95	30215	会议费		31013	公务用车购置
30301	离休费		30216	培训费	26.00	31019	其他交通工具购置
30302	退休费	1,028.94	30217	公务接待费		31021	文物和陈列品购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31022	无形资产购置
30304	抚恤金	57.98	30224	被装购置费		31099	其他资本性支出
30305	生活补助	1.88	30225	专用燃料费		312	对企业补助
30306	救济费		30226	劳务费		31201	资本金注入
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31203	政府投资基金股权投资
30308	助学金		30228	工会经费	20.80	31204	费用补贴
30309	奖励金	2.14	30229	福利费	26.69	31205	利息补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31299	其他对企业补助
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	2.30	399	其他支出
30399	其他对个人和家庭的补助		30240	税金及附加费用		39907	国家赔偿费用支出
			30299	其他商品和服务支出		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
			307	债务利息及费用支出		39909	经常性赠与
			30701	国内债务付息		39910	资本性赠与
			30702	国外债务付息		39999	其他支出
人员经费合计		4720.48	公用经费合计							170.75
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

单位：

金额单位：万元

科目代码

科目名称

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

项目支出结转

项目支出结余

类

款

项

栏次

合计

注：淮南第二十六中学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。”

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
单位：金额单位：万元
科目代码			科目名称	本年支出
				合计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：淮南第二十六中学没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。”

第三部分淮南第二十六中学2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计5318.84万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计5318.84万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比，收、支总计各增加101.14万元，增长1.89%，主要原因：增加教育支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5440.84万元，其中：财政拨款收入5318.84万元，占97.76%；事业收入122.00万元，占2.24%；无经营收入和其他收入。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5440.84万元，其中：基本支出4891.23万元，占89.90%；项目支出549.62万元，占10.11%；无经营支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计5318.84万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计5318.84万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加101.14万元，增长1.89%，主要原因：增加教育支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出5318.84万元，占本年支出的97.76%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加增加101.14万元，增长1.89%，主要原因：增加教育支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度年度一般公共预算财政拨款支出5318.84万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3480.26万元，占65.43%；社会保障和就业（类）支出1237.96万元，占23.27%；卫生健康（类）支出119.60万元，占2.25%；住房保障（类）支出481.02万元，占9.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4556.65万元，支出决算为5318.84万元，完成年初预算的116.73%。决算数大于预算数的主要原因:增加了教育支出。其中:基本支出4891.23万元，占91.97%；项目支出427.62万元，占8.03%。具体情况如下：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为57.66万元，支出决算为143.24万元，完成年初预算的248.42%，决算数大于预算数的主要原因是增加了小学教育中的工资性支出。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为2804.32万元，支出决算为3066.67万元，完成年初预算的109.36%，决算数大于预算数的主要原因是增加了初中教育中的工资性支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为92.30万元，支出决算为93.7万元，完成年初预算的101.52%，决算数大于预算数的主要原因是增加了高中教育中的工资性支出。

4.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为176.64万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加其他教育费附加安排的支出，主要是教育设施的维修与采购费用。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为476.08万元，支出决算为614.72万元，完成年初预算的129.12%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员增加导致。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为368.67万元，支出决算为368.67万元，完成年初预算的100%。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为184.34万元，支出决算为196.58万元，完成年初预算的106.64%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员缴费基数提高导致。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为57.98万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加的退休人员自然死亡抚恤金。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为119.60万元，支出决算为119.60万元，完成年初预算的100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为276.76万元，支出决算为303.67万元，完成年初预算的109.72%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员缴费基数提高导致。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为176.92万元，支出决算为177.34万元，完成年初预算的100.24%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员缴费基数提高导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出4891.23万元，其中：人员经费4720.48万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费170.75万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

淮南第二十六中学2024年没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

淮南第二十六中学2024年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

淮南第二十六中学为事业单位，按照财政部单位决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费支出为0万元。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，淮南第二十六中学政府采购支出总额48.00万元，其中：政府采购货物支出48.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额48.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额48.00万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，淮南第二十六中学共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上设备0台（套）。
（四）关于2024年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金360.46万元。从评价情况看，项目立项符合单位职责和政策规定，绩效目标合理，较好完成了目标任务，达到了年度绩效预期目标。

组织对2024年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，淮南第二十六中学支出管理规范性整体较好。从制定的绩效目标以及执行效果来看，在产出、效益和满意度绩效指标方面均取得较好的执行效果，达到了预期绩效目标。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项情况

项目立项背景：统一城乡义务教育两免一补政策，对城乡义务教育学生免除学杂费、免费提供国家规定课程教科书，对家庭经济困难学生补助生活费。巩固完善农村地区义务教育学校校舍安全保障长效机制。按照城乡教育补助经费要求，该费用全部按照规定执行双审核制度支付。

立项依据：义务教育保障经费相关规定

主要内容：确保学校义务教育按照规定教学大纲完成教育教学任务。主要是小学教育教学各项保障经费。

覆盖面：二十六中小学

资金总量：142.65万元

资金类型：财政资金

项目类型：专项教育经费

实施周期：2024年1月1日至2024年12月31日

项目实施主管部门：小学部

2.项目执行情况

项目实施过程：通过教育教学任务的开展、教师培训、各类主题教育、学习、公益等各类活动，增强学校教育教学能力的提升，执行双审核制度，提高财政资金使用效率。

项目进展及任务完成情况：按项目序时进度，有序完成年初各项教育教学目标任务。

预算执行情况：年初预算资金57.66万元，实际全年预算数142.65万元，全年执行数142.65万元，预算执行率100%。

项目资金投入和使用情况：在实际使用中，按照项目序时进度及年初工作计划安排，实际支出142.65万元。项目资金使用符合相关财务管理制度要求，专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等现象。

（二）项目绩效目标

1.项目年度总体目标

申请142.65万元财政资金，用于落实统一城乡义务教育两免一补政策，对城乡义务教育学生免除学杂费、免费提供国家规定课程教科书，对家庭经济困难学生补助生活费。巩固完善义务教育学校校舍安全保障长效机制。按照城乡教育补助经费要求，该费用全部按照规定执行双审核制度支付。

2.总体目标完成情况

（一）全面贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。
　（二）在市政府和上级教育主管部门的领导下实施教育工作，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。
　（三）根据市级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在市政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，适龄儿童、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。
　（四）本校实行党组织政治领导、教代会民主管理、校长行政负责的领导和管理体制；实行目标体系引领、法制制度约束、计划措施保障、文化建设激励的运行机制。

　（五）按照上级有关部门的规定，我校遵照执行《政府会计制度》和《行政事业单位内部控制报告管理制度》，负责本单位的会计核算工作。
　（六）按照十二年一贯制课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
　（七）组织开展中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

2024年度，2024城乡义务教育生均公用经费-小学项目通过申请财政资金年初预算资金57.66万元，全年执行数142.65万元，圆满完成了2024年小学义务教育教学任务，取得了良好社会效益，注重成本效益和时效性，坚持厉行节约严格按照财政制度的规定义务保障经费支出。积极开展各类培训和党员活动开展工作，提升新时代教师的综合素质，办人民满意的教育，提升教师党员个人素质，有效提升二十六中学教育活力，已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果。具体包括：

一是凝聚思想共识，加强理论学习，开展各类学习活动，巩固义务教育教学主题教育成果；二是提升教师综合素质；三是积极开展各类与教育教学活动，提升新时代教师素质，感受新教育教学取得的成果。

（二）评价结果

经评价，2024年度市级义务教育保障经费项目综合得分为100分，评价结果为“优”。

三、指标分析

2024年度市级义务教育保障经费项目绩效评价指标体系共设置4个一级指标，10个二级指标，10个三级指标，各项指标评分情况分析如下：

（一）执行率（满分10分，实得9.98分）

全年预算数142.65万元，全年执行数142.65万元，预算执行率100%。得分10分。

（二）产出指标（满分50分，实得50分）

1.数量指标（满分12.5分，实得12.5分）

年度设定的数量指标为学生人数（=1935人）；实际为1935人。

2.质量指标（满分12.5分，实得12.5分）

年度设定的质量指标为提高财政资金使用效率。按照财政规定执行，达到预期目标。

3.时效指标（满分12.5分，实得12.5分）

年度设定的时效指标为支付时间；实际按照序时支付，达到预期指标。

4.成本指标（满分12.5分，实得12.5分）

年度设定的质量指标为执行双审核制度。按照财政规定执行，达到预期目标。

（三）效益指标（满分30分，实得30分）

1.经济效益指标（满分7.5分，实得7.5分）

年度设定的经济效益指标为节约资金。按照规定执行，达到预期目标。

2.社会效益指标（满分7.5分，实得7.5分）

年度设定的社会效益指标为社会影响力。按照规定执行，达到预期目标。

3.生态效益指标（满分7.5分，实得7.5分）

年度设定的生态效益指标为符合环保要求。按照规定执行，达到预期目标。

4.可持续影响指标（满分7.5分，实得7.5分）

年度设定的可持续影响指标为支付合规，确保政策可持续。按照规定执行，达到预期目标。

（四）满意度指标（满分10分，实得10分）

年度设定的满意度指标为师生满意度。满意度大于等于95%。按照规定执行，达到预期目标。

四、存在问题

通过评价发现，2024城乡义务教育生均公用经费--

小学实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在：

一是教师教学水平有待提高，离新时代国家教育教学的要求还有差距。

二是部分指标设置不够合理；由于年度工作的不确定性，指标体系需要进一步细化和准确，。

五、意见和建议

为进一步提高专项资金使用效益，针对存在的问题，提出如下建议：

一要提升教育培训力度。2025年将增加各科教师的培训次数，提升教师的授课水平，增强学校办学能力。

二要合理设置绩效指标；要进一步细化指标体系。做到精细准确无误。

六、评价依据

（一）《2024年度淮南第二十六中学工作要点和安排》

（二）《2024年度淮南第二十六中学工作总结》

（三）《淮南第二十六中学内控工作制度汇编》

（四）淮南第二十六中学2024年相关财务资料

附件：2024_城乡义务教育生均公用经费_小学项目支出绩效自评表

附件：
项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称			2024_城乡义务教育生均公用经费_小学
主管部门			078-淮南市教育体育局			实施单位	078036-淮南第二十六中学
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
			年度资金总额：	57.66	142.65	142.65	10	100.00%	10.00
			其中：本年财政拨款	57.66	142.65	142.65	—
			上年结转资金	0.00	0.00	0.00	—
			其他资金	0.00	0.00	0.00	—
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
年度总体目标	按照【安徽省财政厅安徽省教育厅关于进一步加强义务教育学校公用经费管理的通知】文件要求，根据淮南第二十六中学小学义务教育需要。项目实施后，将能够确保淮南第二十六中学小学教育的正常运转。					已全部完成预算，达到预算绩效目标。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	小学义务教育学生		＝1935人	1935人	12.5	12.5
		质量指标	提高资金使用质量		提高	达成预期指标	12.5	12.5
		时效指标	支付时间		按照需要序时支付	达成预期指标	12.5	12.5
		成本指标	执行双审核制度		执行	达成预期指标	12.5	12.5
	效益指标	经济效益	节约资金，增强财政资金使用效率		增强	达成预期指标	7.5	7.5
		社会效益	社会影响力		较大	达成预期指标	7.5	7.5
		生态效益	符合绿色办学理念		符合	达成预期指标	7.5	7.5
		可持续影响	支付合规，确保政策可持续		合规	达成预期指标	7.5	7.5
	满意度指标	服务对象满意度	师生满意度		≥95%	95%	10	10
总分							100	100.00

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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序号	单位名称
1	淮南第二十六中学